その昔、出雲の人が諸国行脚の途中に、この地で湯泉を見つけ祠を建てたのが湯谷神社のはじまりと伝えられています。戦国時代には、太尾山に守護大名京極氏の支城が築かれ、その守護神となりました。
毎年10月に行われる米原曳山まつりでは、いつも静かな社が、熱気とシャギリに包まれます。